Verdachte Financiële Transacties

Verdachte financiële transacties zijn geldstromen of waardetransfers binnen het financiële systeem die afwijken van het normale transactieprofiel van een persoon of organisatie en mogelijk wijzen op witwassen, financiering van terrorisme, fraude, corruptie of andere illegale activiteiten. Dit kan zowel binnenlandse als internationale betalingen betreffen, evenals transacties in contanten, via rekeningen, cryptovaluta, investeringen in onroerend goed of andere bezittingen. Financiële instellingen en andere poortwachters zijn wettelijk verplicht signalen van verdachte transacties te herkennen, te onderzoeken en te melden. Dit draagt bij aan het waarborgen van de integriteit van het financiële stelsel en het voorkomen van misbruik voor criminele doeleinden.

Onderwerpen die Hieronder Vallen

• Ongebruikelijke stortingen, opnames of overboekingen (bijvoorbeeld hoge bedragen, onduidelijke verklaring)

• Structurering van betalingen (smurfen) om meldgrenzen te ontwijken

• Internationale geldtransfers naar of uit risicolanden, sanctielanden of gebieden met verhoogd witwas- of terrorismerisico

• Geldstromen via complexe bedrijfsstructuren, stichtingen of tussenpersonen

• Transacties in cryptovaluta met onherleidbare bron/bestemming

• Investeringen in onroerend goed, kunst, luxe goederen zonder plausibele verklaring

• Cashbetalingen bij de koop van duurdere activa

• Misbruik van rekeningen van derden of gelieerde partijen

• Onverklaarbare omzet- of kasverschillen binnen ondernemingen

• Fictieve facturen, schijnconstructies en transacties zonder economische logica

Belangrijkste Wet bij het Onderwerp

• Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft): Regelt cliëntonderzoek, transactie- en meldplicht van ongebruikelijke / verdachte transacties

• Wetboek van Strafrecht (Sr): Strafbaarstelling van witwassen, fraude, oplichting (artikelen 420bis e.v., 225, 326)

• Sanctiewet 1977: Verbod op financiële transacties met gesanctioneerde landen of personen

• Wet op het financieel toezicht (Wft): Toezichtsnormen, beheer klantdossiers en rapportageverplichtingen

• Wet op de economische delicten (WED): Strafbaarstelling bij overtreding meld- en rapportageplichten

• Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG): Regels over verwerking persoonsgegevens bij meldingen en onderzoek

Bescherming melder

• Anoniem melden via Meld.nl: Mogelijkheid voor melders om financiële misstanden en misstanden rondom transacties te rapporteren met volledige privacybescherming.

Inschakeling van de Wwft Fiscaal-Strafrecht Advocaat

Wanneer inschakelen?

Klager (benadeelde, melder, instelling):

• Bij schade door onjuiste beschuldiging of onterecht gemarkeerde transactie

• Voor bezwaar tegen blokkering, inbeslagname of publicatie van melding

• Juridische ondersteuning bij verklaringen, klachtenprocedures bij toezichthouders of civiele rechtszaken

Beklaagde (verdachte persoon, bedrijf, dienstverlener):

• Bij strafrechtelijke vervolging, beslaglegging, onderzoek door FIOD of toezichttoetsen door FIU-NL, DNB, AFM

• Voor verdediging in strafzaken, voorbereiding op verhoor, strategie in schikkingsonderhandelingen

• Bij bezwaar/beroep tegen sancties of correcties van toezichthouders

• In procedures over reputatieschade, onterechte blokkade of aansprakelijkheidsstelling

Belangrijkste ondersteuning advocaat

• Strafrechtelijk: Verdediging tijdens onderzoeken, verhoor en zitting, advisering over zwijgrecht, strategie bij voorlopige hechtenis

• Civielrechtelijk: Schadeclaims wegens reputatieschade, bevroren tegoeden of onrechtmatige meldingen

• Bestuursrechtelijk: Bezwaar/beroep tegen sancties, boetes en intrekkingen van vergunningen door toezichthouders

• Tuchtrechtelijk: Vertegenwoordiging bij klachten over meldplichtschendingen, compliance of zorgplicht

(Contra) (Forensisch) Onderzoek

Financiële instellingen, accountants, notarissen, toezichthouders en opsporingsdiensten zijn wettelijk verplicht meldingen van verdachte transacties onafhankelijk en grondig te onderzoeken vanuit waarheidsvinding, hoor en wederhoor en objectiviteit. Bij ernstige of stelselmatige verdenkingen, internationale geldstromen of complexe constructies kan een onafhankelijk advocaat-onderzoeker of forensisch specialist worden ingeschakeld. Contra-onderzoek is wenselijk bij conflicterende belangen, reputatieproblemen of twijfel aan interne rapportages.