witwassen

Witwassen melden via Centraal Meldpunt: Meld.nl. De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is ontworpen om te voorkomen dat criminelen hun via misdaad verkregen geld witwassen via bankrekeningen. Deze wet is van toepassing op iedereen die betrokken is bij financiële transacties. Het strafrecht is het rechtsgebied dat van toepassing is wanneer iemand verdacht wordt van het plegen van een strafbaar feit. U wordt als onschuldig beschouwd totdat het tegendeel is aangetoond. Zowel een overtreding als een misdrijf worden beschouwd als strafbare feiten.

Witwassen
Witwassen is het proces waarbij illegaal verkregen geld of activa worden omgezet in legitieme middelen, zodat de oorsprong ervan verborgen blijft. Dit gebeurt vaak door middel van verschillende complexe financiële transacties en structuren, die zijn ontworpen om de herkomst van de fondsen te verdoezelen. Het doel van witwassen is om de illegale oorsprong van het geld te maskeren, zodat het kan worden gebruikt zonder dat de betrokkenen worden blootgesteld aan juridische gevolgen. Witwassen maakt het mogelijk om de oorsprong van criminele goederen of geld te verbergen. Crimineel verkregen vermogen wordt vaak geïnvesteerd in onroerend goed en luxe voertuigen. Daarnaast kunnen vennootschappen en rekeningen in belastingparadijzen worden ingezet. 

Fases
Er zijn doorgaans drie fasen in het witwasproces: de plaatsing, de layering en de integratie. In de eerste fase, de plaatsing, wordt het illegale geld in het financiële systeem gebracht, bijvoorbeeld door het te storten op bankrekeningen of door het te investeren in bedrijven. Vervolgens komt de layering-fase, waarin de geldstromen worden gemanipuleerd door middel van verschillende transacties, zoals overboekingen en aankopen, om de herkomst verder te verdoezelen. Tot slot, in de integratiefase, wordt het gewitte geld weer in de legale economie geïntroduceerd, waardoor het lijkt alsof het op een legitieme manier is verkregen.

Implicatie
Witwassen vormt een ernstige bedreiging voor de integriteit van financiële systemen en kan leiden tot aanzienlijke economische schade. Het ondermijnt niet alleen de rechtsstaat, maar bevordert ook andere criminele activiteiten, zoals drugshandel en corruptie. Overheden en financiële instellingen hebben daarom strenge wet- en regelgeving geïmplementeerd om witwaspraktijken te bestrijden en de transparantie in financiële transacties te waarborgen.

Drie vormen van witwassen
Er zijn drie vormen van witwassen: opzetwitwassen, schuldwitwassen en trade based money laundering (TBML). Bij opzetwitwassen is de verdachte zich bewust van de criminele oorsprong van het geld of goed. In het geval van schuldwitwassen moet de verdachte dit hebben kunnen vermoeden. De rechter bepaalt in hoeverre er sprake is van een redelijke mate van schuld. Wanneer witwassen een structureel karakter krijgt en er een herkenbaar patroon is, wordt dit aangeduid als gewoontewitwassen, wat leidt tot zwaardere straffen. Ook het medeplegen of het opereren in georganiseerd verband leidt tot een zwaardere strafmaat. De derde vorm, trade based money laundering, is een van de meest voorkomende en moeilijk te bewijzen methoden van witwassen. Dit betreft goederen, al dan niet uit het buitenland, waarbij het lastig is om te verifiëren wat er is ingeladen of uitgeladen en welke betalingen zijn gedaan. In deze constructie, die vaak onbekend is bij bedrijven, worden via de bankrekeningen van bedrijven zogenaamde betalingen door derden verricht, waarbij orders worden betaald door een andere partij dan degene met wie de transactie plaatsvindt, en waarbij crimineel geld betrokken is. Vaak zijn het katvangers die achter deze schimmige derde partijen schuilgaan. 

U kunt bij Meld.nl terecht voor al uw vragen over Wwft. Bij (contra)onderzoek, TOM zitting, geschillen Belastingdienst, dagvaarding, hoger beroep, cassatie, inbeslagname, schadevergoeding en juridische (straf)procedures is het raadzaam om tijdig juridisch hulp in te schakelen.