Regels contante betalingen aan- en verkopers Wwft

Regels contante betalingen aan- en verkopers Wwft; melden via Centraal Meldpunt: Meld.nl.

Regels Contante Betalingen aan- en Verkopers (Wwft)

De regels rondom contante betalingen voor aan- en verkopers zijn gericht op het voorkomen en bestrijden van witwassen, fraude en financiering van terrorisme. De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) legt strikte verplichtingen op aan handelaren in goederen en dienstverleners die incidenteel of structureel contante betalingen ontvangen van €10.000 of meer (per transactie of samenhangende transacties). Zowel zakelijke als particuliere ontvangsten vallen hieronder. Dit betekent dat bedrijven, makelaars, notarissen, autohandelaren, kunst- en juwelenhandelaren e.d. cliëntenonderzoek moeten doen en ongebruikelijke transacties bij of boven deze drempel verplicht dienen te melden bij de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU-NL). Deze regels zijn ingevoerd om het misbruik van de legale economie voor criminele doeleinden te ontmoedigen, en gelden ook bij de aankoop of verkoop van voertuigen, machines, sieraden, vastgoed en overige kostbare goederen. Contante betalingen boven deze grens zijn vaak een indicatie voor mogelijke integriteitsschendingen.

Onderwerpen die Hieronder Vallen

• Drempelbedrag: verplichte cliëntenonderzoek en meldplicht bij contante betalingen van €10.000 of meer voor goederen en diensten

• Samenhangende transacties die gezamenlijk boven het drempelbedrag uitkomen

• Verbod op het opsplitsen van contante betalingen (“smurfen”) om onder de meldgrens te blijven

• Controleplicht op herkomst van geld bij ontvangst van grote bedragen

• Meldplicht van ongebruikelijke transacties, ook bij verdachte omstandigheden rond kleinere bedragen

• Specifieke sectoren: autohandelaren, makelaars, diamantairs, kunst- en antiekhandel, juweliers, scheepsmakelaars

• Reikwijdte: transacties in euro’s én in valuta, ook indien verspreid over meerdere dagen of filialen

• Beperkte acceptatie van cash (sommige sectoren verbieden cash volledig of hanteren striktere interne limieten)

• Administratie- en bewaarverplichting van klantendossiers en transactierapporten (5 jaar)

• Trainings- en voorlichtingsplicht van personeel over wet- en regelgeving rondom contante betalingen

• Periodieke herhaling van cliëntenonderzoek bij terugkerende klanten of herhaaldelijke contante transacties

• Sancties: boetes, bestuursrechtelijke maatregelen of strafrechtelijke vervolging bij niet-naleving

Belangrijkste Wet bij het Onderwerp

• Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft): Regelt cliëntonderzoek, meldplicht, transactiedrempels en sancties bij niet-naleving.

• Besluit Wwft en Regeling Wwft: Specificeren drempelbedragen, indicatoren voor ongebruikelijke transacties en administratieve verplichtingen.

• Wetboek van Strafrecht (Sr): Artikelen over witwassen, opzettelijke onttrekking aan toezicht en valsheid in geschrifte.

• Algemene wet inzake rijksbelastingen (AWR): Indirect toezicht via meldingen van grote contante ontvangsten.

• Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG): Regelt opslag, bescherming en verwerking van klantdata.

Bescherming melder

• Anoniem melden via Meld.nl: Mogelijkheid voor melders om financiële misstanden en misstanden rondom transacties te rapporteren met volledige privacybescherming.

Inschakeling van de Vermogensrecht – Financieel Recht Advocaat

Wanneer inschakelen?

Klager (aan/verkoper, belastingplichtige, derde partij):

• Bij verdenking van onrechtmatige melding, niet-naleving van meldplicht door wederpartij of schade door onterechte blokkades.

• Voor begeleiding bij bezwaar tegen sancties of registratie als ongebruikelijke transactie bij FIU-NL.

• Bij civiele claims over geschillen rondom betaling, levering of administratieve boetes m.b.t. contante transacties.

Beklaagde (handelaar, makelaar, instelling):

• Bij onderzoek door BFT, DNB of FIU-NL naar (vermeend) niet melden van een ongebruikelijke transactie.

• Voor verdediging tegen toezichts- of bestuursrechtelijke maatregelen, boetes of tuchtrechtelijke klachten.

• Bij strafrechtelijke verdenking van witwassen of faciliteren daarvan.

Belangrijkste ondersteuning advocaat

• Strafrechtelijk: Verdediging tegen verdenking witwassen, ontdoken meldplicht of faciliteren van criminele betalingen.

• Civielrechtelijk: Schaderegeling, correctie administratie, bezwaar tegen boetes of claims bij onterechte transactiewijziging.

• Bestuursrechtelijk: Bezwaar en beroep tegen sancties, registratie of publicatie van overtredingen.

• Tuchtrechtelijk: Vertegenwoordiging bij klachten over beroepsfouten, beroepsnormen en integriteitsschending.

(Contra) (Forensisch) Onderzoek

Aan- en verkopers, accountants, makelaars en toezichthouders dienen meldingen en signalen van integriteitsschendingen rond contante betalingen te onderzoeken volgens waarheidsvinding, hoor en wederhoor en onafhankelijkheid. Bij ernstige, grensoverschrijdende of systematische meldingsverzuimen, grootschalige witwasconstructies of belangenconflicten kan een onafhankelijk advocaat-onderzoeker of forensisch specialist worden ingeschakeld om (contra)onderzoek uit te voeren. Contra-onderzoek is wenselijk bij twijfel aan interne rapportages of wanneer sprake is van grote media-aandacht.