Wanneer ben ik meldplichtig onder de Wwft

Meldplicht onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) geldt voor financiële instellingen, banken, accountants, notarissen, advocaten, makelaars en andere “poortwachters” zodra zij een ongebruikelijke transactie signaleren. Je bent meldplichtig wanneer je een transactie of gedrag waarneemt dat afwijkt van het normale patroon van een klant en waarbij het vermoeden bestaat van witwassen of financiering van terrorisme. Meldplicht ontstaat bij onder andere grote contante stortingen, ongebruikelijke internationale geldstromen, transacties zonder duidelijke economische reden, of bij twijfel over de herkomst van het geld. De melding moet direct en zonder de klant te waarschuwen bij de Financial Intelligence Unit Nederland (FIU-NL) worden gedaan. Deze meldplicht vormt een kernonderdeel van het risicogestuurd beleid en is bedoeld om het financiële systeem te beschermen tegen misbruik.

Onderwerpen die Hieronder Vallen

• Herkennen, analyseren en direct melden van ongebruikelijke transacties (bijvoorbeeld opvallende contante betalingen, transacties met risicolanden, geldstructurering ‘smurfen’)

• Risicoprofiel van de klant vaststellen en periodiek actualiseren

• Cliëntenonderzoek (van UBO tot herkomst van het geld)

• Documentatie en vastlegging van transacties, analyse en motivering bij melding

• Samenwerking met de FIU en opvolging van hun signalen en terugmeldingen

• Meldplichtige beroepen (notarissen, accountants, belastingadviseurs, makelaars, handelaren in goederen >€10.000)

• Bestrijding van financiering van terrorisme in de financiële sector

Belangrijkste Wet bij het Onderwerp

• Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft): Reguleert de meldplicht, cliëntenonderzoek, monitoring van transacties en verplichtingen voor poortwachters.

• Wetboek van Strafrecht (Sr): Strafbaarstelling van witwassen, schuldwitwassen, medeplichtigheid en overtreding van meldplichten.

• Wet op de economische delicten (WED): Strafrechtelijke handhaving als niet wordt voldaan aan de meldplicht.

• Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG): Regelt omgang en bescherming van persoonsgegevens bij meldingen.

Bescherming melder

• Anoniem melden via Meld.nl: Mogelijkheid voor melders om financiële misstanden en misstanden rondom transacties te rapporteren met volledige privacybescherming.

Inschakeling van de Wwft Advocaat

Wanneer inschakelen?

Klager (instelling, melder, benadeelde):

• Bij schade door onterechte melding, blokkade of reputatieverlies door een Wwft-melding.

• Bij strafrechtelijke of bestuursrechtelijke onderzoeken naar aanleiding van een melding.

• Bij bezwaar tegen maatregelen van toezichthouders, FIU-terugmeldingen, bevriezing van rekeningen.

• Begeleiding bij meldplichtanalyses, compliance of interne controles, schadeclaims na verkeerde melding.

• Ondersteuning bij conflicten over de interpretatie en toepassing van Wwft-verplichtingen.

Beklaagde (persoon, instelling, onderneming):

• Bij onderzoek, verhoor of bevriezing van tegoeden door verdenking van witwassen of meldplichter verzuim.

• Voor verdediging tegen boetes, sancties of reputatieschade wegens te late of foutieve melding.

• Verweer bij tuchtprocedures, complianceonderzoeken of integriteitsbeoordelingen.

• Bij strafrechtelijke procedures wegens schending meldplicht, valsheid in geschrifte of fraude.

Belangrijkste ondersteuning advocaat

• Strafrechtelijk: Verdediging bij strafrechtelijke verdenking van witwassen, meldplichtverzuim of fraude.

• Civielrechtelijk: Begeleiding bij schadeclaims, verwijdering van meldingen of blokkades, contractgeschillen over melding.

• Bestuursrechtelijk: Bezwaar/beroep tegen boetes, aanwijzingen, publicatie of sancties van AFM, DNB, BFT.

• Tuchtrechtelijk: Vertegenwoordiging bij klachtencommissies binnen beroepsverenigingen.

(Contra) (Forensisch) Onderzoek

Poortwachters, instellingen en toezichthouders zijn wettelijk verplicht signalen van mogelijke meldverzuimen zorgvuldig, onafhankelijk en volgens beginselen van waarheidsvinding, hoor- en wederhoor te onderzoeken. Bij ernstige verdenkingen van structurele nalatigheid, belangenverstrengeling of mediadruk kan een onafhankelijk advocaat-onderzoeker of forensisch specialist noodzakelijk zijn. Contra-onderzoek is gewenst bij twijfel over intern onderzoek of collectieve klachten.