belastingontduiking
Belastingontduiking melden via Centraal Meldpunt: Meld.nl.
Belastingontduiking
Belastingontduiking is het opzettelijk vermijden van belastingbetaling door individuen of bedrijven op illegale wijze. Dit gebeurt vaak door het verbergen van inkomsten, het overhevelen van activa naar belastingparadijzen, of het gebruik van complexe financiële constructies om belastingen te minimaliseren. Belastingontduiking schaadt het vertrouwen in het belastingstelsel, ondermijnt eerlijke concurrentie en veroorzaakt grote financiële schade aan de samenleving, aangezien de overheid inkomsten misloopt die nodig zijn voor publieke voorzieningen zoals onderwijs en gezondheidszorg. In Nederland zijn diverse instanties, waaronder de Belastingdienst en de Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD), actief in het opsporen en aanpakken van belastingontduiking.
Soorten belastingontduiking, kenmerken en signalen
| Onderwerp | Toelichting | Signalen |
|---|---|---|
| Inkomstenverzwijging | Niet opgeven van freelance-inkomsten of buitenlandse bankrekeningen | Onverklaarbare vermogensgroei, discrepantie met opgegeven inkomen |
| Btw-carrouselfraude | Vervalsen van handelstransacties in fictieve ketens om btw te ontduiken | Ongelijke keten, hoge volumes, lp-ondernemingen |
| Loonheffingontduiking | Zwart uitbetalen van werknemers om sociale premies te ontwijken | Afwezigheid of onregelmatigheden in loonadministratie |
| Gebruik van trusts of tussenpartijen | Inzetten van offshore-constructies zonder daadwerkelijke economische activiteit | Complexe constructies zonder KvK-inschrijving |
Juridisch kader
Art. 36a Algemene wet inzake rijksbelastingen (AWR) | Art. 227 Sr (valsheid in geschrifte) | Art. 420bis Sr (witwassen) | Wet op het financieel toezicht (Wft, Art. 1:1) | Wet Bescherming Klokkenluiders | AVG | Aanvullende nationale wetgeving strafrechtelijke persoonsgegevens
Impact benadeelde
| Aspect | Privé persoon | Ondernemer | Gemeenschap / overheid |
|---|---|---|---|
| Financieel | Kans op naheffingen, boetes of reputatieschade | Financiële schade en afname vertrouwen | Jaarlijks grote belastinginkomsten mislopen |
| Juridisch | Mogelijke sancties en rechtszaken | Complexe handhaving en compliance | Verminderde belastingmoraal |
| Sociaal | Verlies vertrouwen in overheid en stelsel | Negatief imago en kans op faillissement | Verhoogde lastendruk op rechtmatige belastingbetalers |
Belang en waarde van (anoniem) melden
Meld.nl biedt een veilige anonieme meldmogelijkheid voor belastingontduiking. Dit stimuleert een cultuur van verantwoordelijkheid en helpt de samenleving te beschermen. Ernstige signalen moeten serieus worden opgepakt en leiden tot adequate interventies. De Wet bescherming klokkenluiders beschermt melders tegen eventuele represailles binnen organisaties.
Fraude Advocaat inschakelen
-
Bij verdenking van opzettelijke belastingontduiking |
-
Bij onderzoek en juridische procedures van fiscale fraude |
-
Voor bescherming en advisering van klokkenluiders |
-
Voor belangenbehartiging bij naheffingen en sancties |
-
Juridisch advies | dossieropbouw | procesvertegenwoordiging | mediation | klokkenluidersbescherming
(Contra) (Forensisch) (Digitaal) Onderzoek
Onafhankelijke en onpartijdige onderzoeken analyseren financiële transacties, documentatie en offshore constructies. Ze ondersteunen handhaving, beleid en juridische procedures met gedegen feiten en data.
Meld.nl biedt een veilige route voor anonieme meldingen van verticale en horizontale fraude. Elk signaal, hoe klein ook, kan cruciaal zijn. Na afhandeling wordt de melding verwijderd uit het systeem. Voor het behartigen van de gerechtigde belangen is bijstand van een Fraude advocaat essentieel.
Meld.nl kan op dit moment geen meldingen verwerken; excuses voor het ongemak.