declaratiefraude

Declaratiefraude melden via Centraal Meldpunt: Meld.nl. Elk jaar belanden er miljarden euro’s onterecht in de verkeerde handen, met een schatting van meer dan € 600 per inwoner. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen horizontale en verticale fraude. Bij verticale fraude is de overheid de gedupeerden. Deze vorm van fraude omvat fiscale fraude, zorgfraude, sociale zekerheidsfraude, subsidiefraude en fraude bij openbare aanbestedingen. Horizontale fraude daarentegen betreft fraude tussen individuen en bedrijven. Deze categorie omvat onder andere sjoemelen met faillissementen, verzekeringen, beleggingen, acquisitiefraude en voorschotfraude.

Declaratiefraude
Declaratiefraude verwijst naar het opzettelijk indienen van valse of misleidende informatie bij een officiële instantie of bij de werkgever, vaak met het doel om onterecht financiële voordelen te verkrijgen. Dit kan zich voordoen in verschillende contexten, zoals belastingaangiften, verzekeringsclaims, sociale zekerheidsaanvragen. Dergelijke frauduleuze handelingen ondermijnen niet alleen de integriteit van het systeem, maar kunnen ook leiden tot aanzienlijke juridische gevolgen voor de betrokkenen. 

Gevolgen
De gevolgen van declaratiefraude zijn verstrekkend en kunnen zowel individuen als organisaties treffen. Voor de fraudeur zelf kan dit resulteren in strafrechtelijke vervolging, boetes en zelfs gevangenisstraf. Voor de maatschappij als geheel betekent het dat er middelen verloren gaan die anders gebruikt zouden kunnen worden voor legitieme doeleinden, zoals sociale voorzieningen of infrastructuurprojecten. Dit creëert een vicieuze cirkel waarin de kosten van fraude uiteindelijk door de eerlijke belastingbetaler moeten worden gedragen.

Bestrijden
Om declaratiefraude te bestrijden, is het essentieel dat overheidsinstanties en bedrijven effectieve controlesystemen implementeren. Dit kan onder meer inhouden dat er gebruik wordt gemaakt van geavanceerde technologieën, zoals data-analyse en kunstmatige intelligentie, om verdachte patronen te identificeren. Daarnaast is het van belang om bewustwordingscampagnes te voeren die de gevolgen van fraude onder de aandacht brengen en mensen aanmoedigen om eerlijk te zijn in hun declaraties. Door een combinatie van preventieve maatregelen en strikte handhaving kan de impact van declaratiefraude aanzienlijk worden verminderd.

Declaratiefraude binnen dienstverband
Declaratiefraude doet zich voor wanneer medewerkers opzettelijk onjuiste of overdreven declaraties indienen bij hun werkgever voor eigen voordeel. Wat zijn de gevolgen voor jouw bedrijf? Deze vorm van fraude kan aanzienlijke kosten met zich meebrengen, waaronder directe financiële verliezen door ongeoorloofde terugbetalingen. Daarnaast kan het het vertrouwen tussen werknemers en het management ondermijnen. Bovendien vergroot het de kans op juridische problemen, wat kan resulteren in rechtszaken en boetes. Dit alles vormt een bedreiging voor de financiële stabiliteit, integriteit en de duurzame levensvatbaarheid van het bedrijf. Voorbeelden van declaratiefraude binnen een dienstverband zijn onder andere: gefingeerde uitgaven, dubbele bonnetjes, opgeblazen kosten, herhaalde uitgaven en verkeerd weergegeven uitgaven.

Herkennen en Onderzoek
Bij veel onderzoeken naar declaraties zijn er vaak aanwijzingen van financiële fraude verborgen in de administratie. Het bekijken van de boekhouding vanuit een ander perspectief kan vaak waardevolle inzichten opleveren. Het herkennen van fraude met declaraties: Wanneer iemand binnen uw organisatie argwaan oproept, kunnen bepaalde signalen duiden op fraude waarbij geld wordt verduisterd of direct naar deze persoon of personen stroomt. Voorbeelden van dergelijke signalen zijn onder andere een plotselinge stijging in het uitgavenpatroon, de aanschaf van dure nieuwe auto’s, afwijkend declaratiegedrag, ernstige financiële problemen, ongebruikelijke relaties, het niet opnemen van verlofdagen, frequent privé bellen op de zaak, het verdwijnen van aankoopbonnen, een niet-actuele voorraadadministratie of een algemeen rommelige administratie.

Declaratiefraude binnen de zorg 
Als patiënt kunt u een factuur ontvangen voor een behandeling die u nooit heeft ondergaan, of de rekening kan onterecht hoog zijn (declaratiefraude). Als medewerker van een zorgverzekeraar kunt u declaraties tegenkomen waarvan u vermoedt dat ze onterecht zijn ingediend. Ook als ziekenhuispersoneel of als assistent van een arts kunt u het vermoeden hebben dat er onterecht of te hoge declaraties naar zorgverzekeraars worden gestuurd. Er zijn talloze gevallen van declaratiefraude die de aandacht van de media hebben getrokken, zoals beslissers binnen ziekenhuizen die samenwerken met maatschappen om opzettelijk te frauderen met declaraties, en artsen en tandartsen die andere behandelingen opgeven om hogere declaraties te kunnen indienen.

(contra)Onderzoek
In situaties waarin er zeer bijzondere omstandigheden zijn en er ernstige verdenkingen tegen een werknemer bestaan met betrekking tot ernstige overtredingen, kan de werkgever besluiten om een onderzoek te starten zonder de betrokken werknemer. De werkgever is verplicht aan te tonen dat de werknemer zich niet heeft gehouden aan de geldende regels en normen binnen de organisatie en moet voldoende concrete bewijzen aanleveren om disciplinaire maatregelen te kunnen nemen, zoals schorsing, boetes, salarisverlaging of ontslag op staande voet. Voordat een maatregel wordt genomen en aantekeningen in het personeelsdossier worden gemaakt, dient er een grondig feitenonderzoek te worden uitgevoerd. De werknemer moet de kans krijgen om zijn of haar kant van het verhaal te geven. De vermoedens moeten worden onderbouwd met resultaten van een onafhankelijk en betrouwbaar onderzoek. Een onderzoeksrapport moet worden opgesteld dat als sterk bewijs kan dienen in een eventuele procedure. Het uitvoeren van een onderzoek zendt ook een duidelijk signaal uit en heeft een preventieve werking. De werknemer kan echter de schorsing, het ontslag of andere maatregelen aanvechten door tegenbewijs te leveren. Het is cruciaal dat de gedragingen worden beoordeeld door een onafhankelijke partij om vast te stellen of deze toerekenbaar zijn en of het interne onderzoek en de verzamelde informatie zorgvuldig zijn uitgevoerd. Het verweten gedrag moet aan de werknemer kunnen worden toegeschreven en de opgelegde sanctie moet in verhouding staan tot de verweten gedraging. Een integriteitsonderzoek kan duidelijkheid verschaffen en kan geruchten of vermoedens met feiten onderbouwen of ontkrachten.

U kunt bij Meld.nl terecht voor al uw vragen over integriteitsonderzoeken. Bij kwetsbaarheidsonderzoek, integriteitsonderzoek, forensisch audit, forensisch boeken-fraudeonderzoek, preventie, schade en procedures of als werknemer bij (contra) onderzoek om onschuld te bewijzen, schade berekening, geschillen over claims en voeren van procedures is het raadzaam om tijdig juridisch hulp in te schakelen.