Interne fraude betreft het opzettelijk plegen van onrechtmatige handelingen door medewerkers of leidinggevenden binnen een organisatie, met als doel persoonlijk voordeel te behalen of het bedrijf te benadelen. Dit kan uiteenlopen van diefstal, verduistering, oplichting en boekhoudfraude tot het manipuleren van systemen en het doorspelen van bedrijfsinformatie. De belangrijkste wet die bij dit onderwerp hoort is het Burgerlijk Wetboek Boek 7 (Bijzondere overeenkomsten, arbeidsovereenkomst).

Onderwerpen die onder interne fraude voorkomen vallen

• Vormen van interne fraude:

  • Diefstal van bedrijfseigendommen of geld.

  • Verduistering, onterechte declaraties, privé-uitgaven declareren, niet-gewerkte uren opgeven.

  • Boekhoudfraude, creative accounting, window dressing, salami-techniek.

  • Doorspelen van bedrijfsinformatie, belangenverstrengeling, corruptie.

• Preventieve maatregelen:

  • Invoeren van een gedragscode, integriteitsbeleid en klokkenluidersregeling.

  • Interne controles, functiescheiding, periodieke audits en steekproeven.

  • Training en bewustmaking van personeel over fraudegevoeligheid en meldplicht.

  • Strikte toegangscontrole tot gevoelige systemen en informatie.

  • Screening van personeel bij indiensttreding en periodieke herbeoordeling.

• Detectie en onderzoek:

  • Signaleren van onlogische declaraties, afwijkingen in kas- en voorraadbeheer, opvallende transacties.

  • Uitvoeren van onafhankelijk feitenonderzoek bij vermoedens van fraude.

  • Opstellen van onderzoeksrapporten ter ondersteuning van juridische stappen.

• Arbeidsrechtelijke en civielrechtelijke stappen:

  • Schorsing, ontslag op staande voet, boete of inhouding op salaris bij bewezen fraude.

  • Terugvorderen van schade, beslaglegging, civiele vordering tot schadevergoeding.

• Strafrechtelijke stappen:

  • Aangifte bij politie, strafrechtelijke vervolging van de dader(s).

  • Mogelijkheid tot het indienen van een civiele vordering naast strafrechtelijke vervolging.

Belangrijkste wetgeving

• Burgerlijk Wetboek Boek 7 (Bijzondere overeenkomsten, arbeidsovereenkomst):

  • Regelt arbeidsrelaties, verplichtingen, aansprakelijkheid en schadevergoeding1.

• Wetboek van Strafrecht:

  • Strafbaarstelling van diefstal, verduistering, oplichting, valsheid in geschrifte, corruptie en andere strafbare feiten.

• Arbeidsrechtelijke wetgeving:

  • Regels rond ontslag, disciplinaire maatregelen en bewijsvoering.

• Privacywetgeving (AVG):

  • Regels voor gegevensverwerking bij screening, onderzoek en meldingen.

Wanneer een Ondernemingsrecht advocaat inschakelen?

• Bij het opstellen of implementeren van integriteitsbeleid, gedragscodes en klokkenluidersregelingen.

• Bij verdenking of ontdekking van fraude binnen de organisatie.

• Bij het uitvoeren of beoordelen van onafhankelijk feitenonderzoek en het verzamelen van bewijs.

• Bij het nemen van arbeidsrechtelijke maatregelen zoals schorsing of ontslag op staande voet.

• Bij het indienen van civiele vorderingen tot schadevergoeding of het leggen van beslag.

• Bij het doen van aangifte en het begeleiden van strafrechtelijke procedures.

• Bij het voeren van verweer tegen beschuldigingen van interne fraude.

Belangrijkste ondersteuning door de advocaat Interne fraude voorkomen

• Strafrechtelijk:
  Begeleiding bij aangifte, vertegenwoordiging in strafzaken, advisering over bewijsvoering en verdediging tegen strafrechtelijke vervolging.

• Civielrechtelijk:
  Opstellen van schadeclaims, voeren van procedures tot terugvordering van schade, beslaglegging, advisering over arbeidsrechtelijke stappen, en onderhandelingen met betrokken partijen.

• Bestuursrechtelijk:
  Begeleiding bij bezwaar- en beroepsprocedures tegen besluiten van toezichthouders of overheden, opstellen van juridische stukken en het bewaken van termijnen.

De Ondernemingsrecht advocaat zorgt voor juridische analyse, strategie, het opstellen van processtukken en behartigt uw belangen in onderhandelingen en procedures. Waarborgen van privacy en anonimiteit bij meldingen en procedures, in lijn met het privacyprotocol van Meld.nl.

Dit overzicht biedt een roadmap voor het navigeren van Ondernemingsrecht zaken. Dit proces vereist zorgvuldige documentatie en snelle actie. Meld.nl fungeert als een tussenschakel voor civielrechtelijke, bestuursrechtelijke en strafrechtelijke stappen. Voor het behartigen van de gerechtvaardigde belangen, is bijstand van een Ondernemingsrecht advocaat essentieel.